I fondi CHIUSI sono una forma pensionistica complementare a carattere collettivo.

Si intendono chiusi in quanto possono iscriversi solo i lavoratori che appartengono ad un determinato gruppo (dipendenti di un’azienda o di un gruppo di aziende; lavoratori appartenenti ad una categoria, ad un comparto o ad un raggruppamento territoriale). Sono detti “negoziali” i fondi costituiti sulla base di un accordo tra datore di lavoro e sindacati o associazioni di categoria (contratti collettivi nazionali, accordi o regolamenti aziendali, accordi fra lavoratori autonomi o liberi professionisti); “regionali” quelli costituiti con legge regionale, ai quali possono aderire solo coloro che risiedono o lavorano nella Regione.

Sono istituiti da banche, assicurazioni, Società di Gestione del Risparmio (SGR) e Società di Intermediazione Mobiliare (SIM).

Non hanno scopo di lucro ed hanno normalmente natura di associazione. Dopo l’adesione il lavoratore diventa associato e partecipa alla vita del fondo eleggendo i propri rappresentanti nell’assemblea dei delegati, che sceglie gli amministratori.

Il fondo fornisce periodicamente a ciascun aderente, nei termini di legge, un’informazione chiara e trasparente sull’andamento della posizione individuale e sulle attività generali del fondo stesso.

Deve dotarsi di uno statuto e di un regolamento elettorale. Dispone di propri organi sociali.

Il versamento periodico al fondo è costituito da: contributi del datore di lavoro, del lavoratore e, volendo, dalla quota (tutta o in parte) del trattamento di fine rapporto.

L’aliquota della contribuzione del datore di lavoro è definita in sede di contrattazione collettiva dei propri CCNL.

La gestione delle risorse finanziarie di ciascun fondo è affidata soggetti specializzati detti “Gestori” e che fanno riferimento a banche, compagnie di assicurazione, società di gestione del risparmio. Le risorse del fondo sono invece depositate presso delle “banche depositarie”.

I principali gestori sono: Eurizon, Pioneer, Duemme, AXA, Allianz,  Unipol,  Bnp Paribas, Capitalia Am (Unicredit), Credit Agricole e Generali .

Le banche depositarie invece sono: Intesa SanPaolo, Istituto Centrale delle Banche Popolari Italiane, Unicredit e BCC – Banche di Credito Cooperativo.

 CONTRIBUTI

Se il lavoratore sceglie di aderire al proprio fondo di categoria versando la quota di pertinenza  potrà beneficiare della contribuzione a carico dell’azienda e delle eventuali prestazioni accessorie, se previste dal contratto collettivo di riferimento.

 Le quote minime di pertinenza previste, sia per il lavoratore che per l’azienda, sono espresse in percentuale sulla propria retribuzione, e sono indicate sia nel proprio contratto collettivo che sui documenti del Fondo (leggere bene la nota informativa riportata sul sito istituzionale del fondo prescelto).

 Nelle aziende con meno di 50 dipendenti, il lavoratore può scegliere se far versare anche il proprio TFR nel fondo, questo discorso lo analizzeremo in dettaglio nel capitolo dedicato.

 Le quote volontarie che il lavoratore decide di versare al fondo, escluse però quelle riferite al TFR,  godono dei benefici fiscali riservati alla previdenza complementare.

… e se cambio attività? Cambiando attività si ha il diritto di trasferire il montante maturato ad una nuova forma pensionistica. Si può anche decidere di lasciare lo stesso montante nel vecchio fondo (senza però più contribuirvi) e versare i nuovi contributi (ed eventualmente il TFR) al nuovo fondo.

Riporto i dati salienti dei fondi chiusi esistenti.